Fonds enregistrés de revenu de retraite (FERR)

L'année de leurs 71 ans, les investisseurs doivent fermer leurs régimes enregistrés d'épargne-retraite (REER). Plusieurs options s'offrent alors à eux. Ils peuvent notamment en transférer le contenu dans un fonds enregistré de revenu de retraite, dont ils tirent un revenu annuel en fonction de leurs besoins.

Comme dans le cas des REER, les investisseurs bénéficient d'un report de l'imposition sur les intérêts, gains en capital et dividendes que leur rapportent les placements de leur FERR tant qu'ils restent dans le fonds. Ils sont tenus de retirer un montant minimum annuel, qui doit être déclaré comme revenu l'année où il est perçu. Mais, contrairement aux REER, les FERR ne peuvent recevoir de nouvelles cotisations déductibles du revenu.

Quels en sont les avantages?

  • Les placements fructifient à l'abri de l'impôt tant qu'ils restent dans le régime.
  • Il existe un vaste choix de placements.
  • Au décès du rentier, les avoirs restants d'un FERR peuvent aller à ses héritiers.
  • Le rentier d'un FERR peut fractionner le revenu qu'il en tire avec son conjoint, si ce dernier est âgé d'au moins 65 ans.

À qui les FERR conviennent-ils?

  • Aux investisseurs qui approchent de leurs 71 ans et veulent continuer à profiter de la croissance à imposition différée de leur épargne et de la souplesse de retraits en transférant leur REER dans un FERR.
  • Aux investisseurs qui veulent retirer de l'argent à court terme de leur REER.
  • Aux investisseurs qui veulent s'assurer un revenu suffisant pendant de nombreuses années de retraite.

Pour optimiser votre épargne

  • Rééquilibrez votre portefeuille au moment de la retraite, pour veiller à ce qu'il vous rapporte un revenu suffisant à court terme.
  • Adoptez une vision à long terme, pour veiller à ce que vos placements fructifient suffisamment pour vous assurer un revenu jusqu'à la fin de vos jours.
  • Mettez en œuvre un programme de retraits systématiques (PRS) portant sur vos placements non enregistrés, en complément du revenu que vous tirez de votre FERR, et maintenez la diversification et l'efficience fiscale de vos placements.
  • Choisissez vos placements parmi les nombreuses options que vous offre Placements Mackenzie.
  • Faites appel à un conseiller pour créer un plan complet et pour vous tenir au courant de la réglementation et de la fiscalité des FERR.

Complément d'information sur les FERR

Adressez-vous à votre conseiller pour savoir quelles sont les stratégies de FERR indiquées dans votre cas.